Verificări coordonate la nivel național!
Autoritățile fiscale din România au inițiat o campanie amplă de verificare, vizând direct sectorul schimbului valutar. Direcția Generală Antifraudă Fiscală (DGAF) a pus în mișcare Operațiunea F.
O. C. U.
S., acronim care denumește Fiscalizarea Operațiunilor și Conformarea Unităților de Schimb. Această intervenție masivă este desfășurată simultan în toată țara, cu o atenție deosebită acordată a 180 de puncte de schimb valutar.
Inițiativa nu este una izolată, ci reprezintă o extindere a verificărilor efectuate anterior într-un proiect-pilot, care a scos în evidență un nivel alarmant de neconformitate fiscală printre operatorii economici din acest domeniu.
Acea fază inițială a permis autorităților să identifice principalele tipologii de abateri și riscurile specifice activității de schimb valutar.
Scopul principal al acestei noi etape naționale este evaluarea strictă a modului în care firmele respectă obligațiile lor financiare și contabile. Autoritățile vizează prevenirea și combaterea comportamentelor care duc la scăderea veniturilor bugetare și la perturbarea concurenței loiale pe piață.
Inspectorii specializați în antifraudă se concentrează pe mai multe aspecte critice: modul în care operațiunile de schimb sunt fiscalizate, respectarea normelor privind utilizarea aparatelor de marcat electronice fiscale, corelarea exactă între tranzacțiile reale și cele consemnate în registrele fiscale și contabile, dar și îndeplinirea obligațiilor declarative și de plată.
Totodată, se verifică respectarea tuturor prevederilor legale aplicabile activității desfășurate.
Verificările sunt efectuate coordonat, la nivel național, în diverse județe și în municipiul București. Fiecare control este adaptat profilului de risc identificat pentru fiecare entitate.
Trecerea de la faza pilot la o acțiune națională a fost dictată de rezultatele obținute anterior, care au demonstrat necesitatea unei abordări unitare și extinse. Prin Operațiunea F. O.
S., DGAF urmărește creșterea gradului de conformare fiscală în domeniul schimbului valutar și asigurarea unui mediu concurențial echitabil pentru acei operatori care își respectă legislația în vigoare.
În cazul în care se constată încălcări, inspectorii vor aplica măsurile prevăzute de lege, proporționale cu natura și gravitatea faptelor. Rezultatele finale ale acestei campanii vor fi publicate după finalizarea tuturor controalelor și centralizarea datelor la nivel național.
Pe lângă campania dedicată caselor de schimb, verificările derulate recent de inspectorii antifraudă au scos la iveală și alte situații problematice în domenii diferite de activitate. Un exemplu notabil este cazul identificat în județul Suceava, unde o societate specializată în producerea de beton a fost supusă unui control riguros. Constatarile au arătat că operațiunile comerciale nu erau reflectate integral în evidențele fiscale.
Prejudiciu de 6,44 milioane de lei descoperit?
Conform datelor furnizate de inspectorii DGAF, în perioada cuprinsă între ianuarie 2024 și mai 2026, compania ar fi obținut venituri de peste 15,33 milioane de lei din comercializarea unor cantități de beton care nu au fost înregistrate și declarate fiscal.
În urma acestor verificări amănunțite, s-a stabilit un prejudiciu de 6,44 milioane de lei cauzat bugetului de stat. Cantitatea totală de beton produs și vândut fără a fi fiscalizat este de 36.350 metri cubi.
Această sumă echivalează cu aproximativ 4.000 de transporturi realizate cu betoniere, având în calcul o capacitate medie de circa 9 metri cubi per transport. Procesul de verificare a fost declanșat în urma unei analize de risc realizate intern de DGAF, bazată pe informații disponibile.
Analiza a relevat un comportament fiscal atipic, caracterizat prin transportul de agregate minerale fără declararea acestora în aplicația RO e-Transport, declarații incomplete în deconturile de TVA și posibile nereguli legate de aplicarea scutirii de impozit pentru profitul reinvestit.
Aceste elemente au configurat o suspiciune rezonabilă privind comercializarea nefiscalizată a betonului.
Datele tehnice au oferit indicii clare asupra discrepanțelor.
Rapoartele provenite de la utilajele automatizate de producție au indicat o cantitate totală de peste 26,36 mii tone de ciment, având o valoare de 14,44 milioane de lei, care a fost utilizată pentru producerea a 81.420 metri cubi de beton.
În contrast, documentele financiar-contabile ale societății menționau o cantitate de 36,73 mii tone de ciment, cu o valoare de peste 20,21 milioane de lei, alocată producției.
Această diferență semnificativă între datele tehnice și cele contabile a consolidat suspiciunile inspectorilor privind ascunderea unor vânzări.
Pe lângă aceste aspecte tehnice și financiare, campania de informare și conștientizare continuă să ofere resurse utile pentru profesioniști.
Se promovează accesul la materiale informative, cum ar fi „Cartea Neagră a Controlului Fiscal”, care oferă ghidaje pentru pregătirea vizitelor de inspecție, evitarea capcanelor DGAF și prevenirea neregulilor care generează amenzi mari.
De asemenea, se menționează instrumente digitale și rapoarte gratuite destinate contabililor, inclusiv explicații despre funcționarea planului de conturi, corespondența conturilor, obligațiile fiscale pentru persoanele fizice și soluții simple pentru exploatarea tehnologiei AI în gestionarea sarcinilor administrative.
Toate aceste elemente completează imaginea unei autorități fiscale care combină acțiuni de control agresive cu eforturi de digitalizare și transparență.